中國消費(fèi)者報(bào)北京訊（記者聶國春）繼通過中國政府網(wǎng)公開回應(yīng)網(wǎng)友關(guān)切（詳見《中國消費(fèi)者報(bào)》8月16日4版《銜接不暢遭吐槽 稅延養(yǎng)老險謀變》），金融監(jiān)管總局9月5日正式發(fā)布通知稱，為促進(jìn)個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，決定開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險（以下簡稱稅延養(yǎng)老險）試點(diǎn)與個人養(yǎng)老金銜接工作。
據(jù)了解，稅延養(yǎng)老險目前在上海等三地有試點(diǎn)。試點(diǎn)地區(qū)投保人同時購買稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品和個人養(yǎng)老金產(chǎn)品后，超過1.2萬元的部分無法享受稅收優(yōu)惠，因此兩者的銜接工作迫在眉睫。
此次發(fā)布的通知提出，稅延養(yǎng)老險試點(diǎn)公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持依法合規(guī)、積極主動、便利操作原則，做好政策宣傳，優(yōu)化辦理流程，維護(hù)客戶合法權(quán)益，有序開展稅延養(yǎng)老險試點(diǎn)業(yè)務(wù)與個人養(yǎng)老金銜接，原則上于2023年底前完成各項(xiàng)工作。
根據(jù)通知，試點(diǎn)公司應(yīng)將中國銀行保險信息技術(shù)管理有限公司（以下簡稱銀保信公司）提供的信息與本公司相關(guān)信息進(jìn)行核對，不一致的信息應(yīng)當(dāng)與銀保信公司逐單確認(rèn)。自通知印發(fā)之日起15個工作日內(nèi)，試點(diǎn)公司應(yīng)當(dāng)確定稅延養(yǎng)老險保單信息并反饋銀保信公司。自2023年9月1日起，試點(diǎn)公司停止向新客戶銷售稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品，支持將稅延養(yǎng)老險保單變更為個人養(yǎng)老金保單。
此外，收到投保人保單變更申請后，試點(diǎn)公司應(yīng)當(dāng)提示其對2022年和2023年兩個年度的稅延養(yǎng)老險交費(fèi)和個人養(yǎng)老金資金賬戶交費(fèi)信息進(jìn)行核對，如當(dāng)年上述兩項(xiàng)交費(fèi)合計(jì)超過1.2萬元的，投保人可以持相關(guān)交費(fèi)證明申請退還稅延養(yǎng)老險的超額部分保費(fèi)。試點(diǎn)公司應(yīng)當(dāng)取得投保人對是否需要向其退還部分保費(fèi)的確認(rèn)。如投保人提出退還保費(fèi)申請，試點(diǎn)公司應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)核實(shí)相關(guān)證明，退還超額部分保費(fèi)，并取得投保人確認(rèn)。
據(jù)悉，自2024年1月1日起，稅延養(yǎng)老險信息平臺將停止為投保人提供賬戶管理、續(xù)期交費(fèi)、信息查詢等其他服務(wù)。試點(diǎn)公司應(yīng)當(dāng)做好未加入個人養(yǎng)老金制度投保人的保單管理。
